ファクタリングを使う前に確認すべきこと

ファクタリングは確定した売掛債権を期日前に売却する取引です。申込前に「本当に債権売買か」「手取りはいくらか」「売掛先が支払わないとき誰が負担するか」を契約書で確認します。

申込前に確認する7項目

1. 対象債権：請求内容、入金日、売掛先の承認、二重譲渡の有無
2. 手取り額：買取額から手数料、登記・事務・振込費用を引いた金額
3. 支払不能時の扱い：売掛先が倒産・不払いとなった場合の負担者
4. 通知・登記：売掛先への通知、承諾、債権譲渡登記の有無
5. 集金方法：売掛金が自社口座へ入った場合の送金期限と管理方法
6. 解除・違約金：契約を取りやめた場合や入金が遅れた場合の費用
7. 事業者情報：所在地、代表者、固定電話、契約担当者、苦情窓口

率ではなく手取りと期間で比較する

「手数料○%」だけでは負担を比較できません。売掛金額、入金予定日までの日数、すべての費用、実際の手取り額を並べます。

確認式：売掛債権額 − 手数料 − その他費用 ＝ 実際の手取り額

短い期間で大きな控除がある取引は、年換算すると非常に大きな負担になる場合があります。年率表示が融資と同じ意味になるわけではありませんが、資金調達手段を比較する補助指標として確認します。

契約を止めて専門家へ確認すべき兆候

• 契約書を事前に渡さない、説明と書面の内容が違う
• 債権額に比べて受取額が著しく少ない
• 売掛先の不払い時に、自社が無条件で買い戻す契約になっている
• 代表者個人の口座・カード・通帳を預けるよう求められる
• 会社名、住所、連絡先を十分に確認できない
• 同じ売掛債権を別会社にも譲渡するよう勧められる

金融庁は、形式上は債権譲渡でも、経済的に貸付けと同様の機能を持つ取引は貸金業に該当するおそれがあると注意喚起しています。不審な条件があれば署名前に弁護士等へ相談してください。

利用後の資金繰りも先に確認する

ファクタリングを使うと、本来の入金日に受け取る現金が減ります。翌月も同じ方法を使わなければ支払いが回らない場合は、資金不足が繰り越されている状態です。利用前に、売掛金の入金日以降まで含めた資金繰り表を作り、公庫・銀行融資、支払条件の改善、固定費削減などの出口を決めます。